Configurações e Parâmetros relacionadas a nova entrada de mercadorias
As configurações e parâmetros relacionados à entrada de mercadorias serão personalizados de acordo com a dinâmica operacional e o regime tributário da empresa.
Conhecer o regime tributário da empresa é fundamental, pois impacta diretamente o processo de entrada de mercadorias. Durante a configuração inicial do sistema, é essencial obter o máximo de informações com o gerente do sistema ou o responsável pela área fiscal, garantindo que os parâmetros sejam ajustados corretamente.
Esse processo influencia a composição do custo de compra dos produtos, refletindo diretamente na precificação de venda e na margem de lucro da empresa. Uma configuração inadequada pode resultar em erros fiscais, custos inesperados e impacto na competitividade do negócio.
Portanto, durante a implantação, é recomendável:
Neste documento, apresentaremos algumas configurações e funcionalidades adicionais que influenciam e modificam o comportamento do sistema no lançamento das notas fiscais de entrada.
Alteração de Preço manual
Nesta janela você poderá alterar o preço de venda dos seus produtos, além de visualizar o preço de custo e também o preço de venda atual.
Selecione o produto que deseja fazer a alteração no preço de venda e clique na tecla "Enter". O sistema vai carregar o preço atual do produto no Varejo e no Atacado, então informe o novo preço do produto no varejo e/ou atacado e respectivamente o desconto máximo do produto. Em seguida, dê um "Enter" para que o produto desça para linha de baixo.
Na opção Consolidar, existem três opções: Automático, Manual e Manual - Alterar somente preço de venda. Depois de informado os produtos o usuário poderá consolidar os preços de maneira automática ou manual. Caso tenha escolhido a opção "Automático" o sistema apresentará a mensagem: "Este procedimento irá atualizar o preço de todos os produtos anteriormente lançados. Deseja continuar?". Caso o usuário confirme esta mensagem, então os novos preços ficarão em vigor, ou seja, o sistema alimentará a lista de preços do cliente (CTRL+T).
Agora caso o usuário tenha escolhido a opção "Manual" então o sistema apresentará outra janela chamada "Consolidação dos novos preços".
C
Nesta janela serão apresentados os produtos lançados na janela "Alteração de preços manual". Será apresentado o preço atual do produto (varejo e atacado) o novo preço do produto (varejo e atacado), % de desconto máximo (varejo e atacado) e a margem de lucro. Em cima dessas informações, o usuário poderá analisar se deseja ou não realizar imediatamente a consolidação do novo preço de venda do produto. Caso deseje realizar a consolidação para os novos preços, então deverá selecionar os produtos desejados e pressionar o botão Ok. A partir daí os novos preços ficarão em vigor, ou seja, o sistema alimentará a lista de preços do cliente (CTRL+T).
Agora caso o usuário tenha escolhido a opção "Manual - Alterar somente preço de venda" então o sistema apresentará outra janela chamada "Consolidação dos novos preços". Nessa tela o usuário pode além de verificar o markup do novo preço, editar o novo preço antes da consolidação.
Alteração de preço online
A funcionalidade permite a alteração de diversos tipos de preços, como custo de compra, custo de venda, custo do fornecedor, preço máximo ao consumidor e preços para internet.
A alteração pode ser realizada com base em um valor fixo ou percentual, tanto para aumento quanto para redução, além da opção de sobreposição. O sistema também disponibiliza um conjunto abrangente de filtros para a aplicação dessas alterações.
Essa tela é utilizada de maneira semelhante para a configuração de descontos, porém essa função não faz parte do nosso escopo atual.
Formação do preço de compra
Ao realizar entrada de mercadorias o custo do produto pode sofrer alteração conforme valores de compra do produto e configuração de parâmetros do sistema.
O regime tributário por exemplo pode implicar na formação do custo de compra do produto, uma vez que quando a empresa não é optante do simples nacional, geralmente o custo do produto tem a dedução do ICMS, quando pago na compra, ou seja, quando teve incidência, esse valor será recuperado na apuração.
Parâmetros que podem impactar ou não no custo de compras do produto.
CESParâmetros | Configurações | Entradas
Quando os parâmetros "03 - Considerar PIS/COFINS na formação do custo de compra" e "04 - Considerar ICMS na formação do custo de compra" estão ativados, o custo de compra do produto é ajustado com a dedução desses tributos.
Vamos exemplificar:
Alíquotas comuns em Goiás:
ICMS: A alíquota padrão é de 19% para operações internas.
PIS: 1,65%
COFINS: 7,6%
Observação: As alíquotas de PIS e COFINS são federais e geralmente aplicadas nesses percentuais para a maioria dos produtos.
Suponha que uma empresa em Goiás adquira um produto com os seguintes detalhes:
Valor Bruto de Aquisição: R$ 1.000,00
ICMS (19%): R$ 190,00
PIS (1,65%): R$ 13,37
COFINS (7,6%): R$ 61,56
O cálculo do custo de compra dependerá das configurações dos parâmetros mencionados:
A ativação ou desativação dos parâmetros permite que a empresa ajuste o custo de compra conforme sua estratégia contábil e fiscal, refletindo a recuperação ou não desses tributos
O sistema também possui um parâmetro que não permite a alteração do preço de compra do produto, quando o novo valor é inferior ao atual, conforme podemos visualizar na imagem abaixo.
CESParâmetros | Diversos | Compras/Entradas
Formação do preço de venda manual
Esta tabela de formação de preço de venda compreende o Custo Fixo (despesa que a empresa tem para manter mensalmente), PIS, COFINS, CPMF, ICMS, Imposto de Renda, Comissão, Contribuição social e o Lucro que deseja obter em cada produto. Nesta tabela, você poderá informar também o lucro mínimo (Varejo, Atacado e Kit) que deseja obter com a venda deste produto, fazendo com que a sua empresa não tenha prejuízo.
O campo última compra, data do último custo, preço varejo, preço atacado, preço kit, promoção varejo e promoção atacado, serão carregados com o valor zerado (0,00), caso o produto selecionado ainda não possua preço de venda e não esteja na promoção. Último custo: O campo último custo é preenchido com o último custo de compra do produto.
A formação do preço de venda dos produtos é feita com base no último custo de compra do produto, a formação dos preços dos produtos ira acontecer conforme percentuais informados nos campos desejados. Exemplo:
Explicação sobre o calculo e formulas:
Lucro Líquido na Formação do Preço de Venda (em Percentuais)
O lucro líquido representa a porcentagem do valor final da venda que realmente fica para a empresa, após descontar custos, impostos e despesas operacionais.
Lucro líquido desejado é de 22% do preço de venda.
Valores Considerados:
Fórmula para Preço de Venda lucro líquido:
Substituindo os valores:
Passo a Passo do Cálculo:
Conclusão:
Com um lucro líquido de 22%, o preço de venda necessário para cobrir o custo de R$ 100,00, despesas operacionais de 10%, e garantir o lucro desejado de 22% sobre o preço de venda serão R$ 200,00. O ICMS de R$ 36,00 já está embutido no preço final de venda.
Para os preços do tipo Atacado e Kit o sistema apresenta uma flag com o nome Calcular Preço para definir se o item terá ou não seu calculo de preços, exemplo:
Ainda podemos utilizar a imagem acima para destacar que alguns clientes trabalham com preços por empresa e/ou tabela de preços. Nesses casos, há um filtro adicional, permitindo definir se a formação de preço será aplicada com base na empresa ou na tabela de preços correspondente.
Nos parâmetros do sistema, é possível pré-definir alguns desses percentuais. O sistema os utilizará como padrão para novos produtos que ainda não tenham sua formação de preço de venda gravada, além de aplica-los na tela de Formação do Preço de Venda Geral.
Formação do preço de venda geral
A formação do preço de venda dos produtos (sendo geral, ou por grupo, ou por uma linha, um fabricante, uma classe ou uma grade) é feita com base no último custo de compra do produto e na tabela de formação do preço de venda, por default o percentual do ICMS (%) apresentado nessa tela é o informado no cadastro de estado. Nessa tela a formação dos preços dos produtos ira acontecer conforme percentuais informados nos campos desejados, e filtros utilizados.
Central de Tributação (CT) na entrada de mercadoria - ICMS/ICMS-ST
Podemos utilizar a central de tributação para definirmos o comportamento do sistema na entrada de mercadorias, ou seja, podemos nela configurar a tributação referente ao ICMS/ICMS-ST desejada conforme filtros disponíveis na tela.
Exemplo referente a tag de CST (ICMS) no arquivo XML de entrada:
Gravando a nota fiscal de Entrada de mercadoria depois de importar o arquivo XML
O sistema vai apresentar a tela de consistência de produtos e ficará em destaque os itens com tributação divergente do esperado na central de tributação (CT). Cabe ao responsável fazer a devidas validações e conferência e continuar o processo. Itens com diferença são destacados na cor vermelha, e alterado na cor verde.
Alterar: Altera a tributação conforme o valor esperado para o item selecionado.
Alterar todos: Altera a tributação conforme o valor esperado para todos os itens em destaque.
O Finalizar: Finaliza o processo referente a consistência dos produtos, para continuação da gravação da nota fiscal de entrada.
Cancelar: Fecha e tela de consistência de produtos, volta o sistema para tela de edição da entrada.
Ao clicar no ícone (+) ao lado do produto, o sistema expande a grade, exibindo qual foi a CT utilizada no produto.
Exemplo:
Central de tributação na entrada de mercadorias - PIS/COFINS
Podemos utilizar a central de tributação para definirmos o comportamento do sistema na entrada de mercadorias, ou seja, podemos nela configurar a tributação PIS/COFINS desejada conforme filtros disponíveis na tela. Itens com diferença são destacados na cor vermelha, e alterado na cor verde.
Exemplo da tag referente ao PIS/COFINS no arquivos XML de entrada:
Gravando a nota fiscal de Entrada de mercadoria depois de importar o arquivo XML
O sistema vai apresentar a tela de consistência de produtos e ficará em destaque os itens com tributação divergente do esperado na central de tributação. Cabe ao responsável fazer a devidas validações e conferência e continuar o processo.
Alterar: Altera a tributação conforme o valor esperado para o item selecionado.
Alterar todos: Altera a tributação conforme o valor esperado para todos os itens em destaque.
O Finalizar: Finaliza o processo referente a consistência dos produtos, para continuação da gravação da nota fiscal de entrada.
Cancelar: Fecha e tela de consistência de produtos, volta o sistema para tela de edição da entrada.
Destino de mercadoria
Utilizado para facilitar a entrada de mercadorias quando a empresa destina o mesmo produto tanto para uso e consumo quanto para revenda. também se aplica a itens adquiridos como insumos para produção, mas que também são comercializados.
As imagens abaixo ilustram a utilização do cadastro de destino de mercadorias. Neste exemplo, temos dois destinos: um padrão, utilizado quando o produto é adquirido para revenda (Depósito), e outro para quando o produto é comprado para uso interno, como material de expediente ou consumo(Almoxarifado).
Essa rotina é útil para pré-definir configurações importantes na entrada de mercadorias, como o plano de contas e o centro de custo. Além disso, permite definir se o custo de compra será atualizado e assegura um relacionamento mais preciso em relação ao CFOP.
Ao realizar a importação do arquivo xml no lançamento da nota fiscal de entrada, o sistema apresenta na tela o campo para seleção do Destino da mercadoria, por default o destino padrão vem selecionado.
Arquivo xml
Importação do arquivo xml
Para selecionar o CFOP de entrada, o sistema considera a configuração do destino de mercadorias.
As informações referente ao financeiro também segue como base a configuração definida no Destino da mercadoria.
Como podemos observar, as informações foram preenchidas automaticamente de acordo com a configuração do destino da mercadoria, garantindo mais segurança e precisão nos lançamentos no sistema.